一、基本职能及主要工作
(一)主要职能。
负责全县机关事业单位养老保险和职业年金业务经办管理的组织实施,2019年起养老保险征收由税务局经办,我单位负责经办养老保险业务;全县统筹基金的预算管理、会计核算、基金征收、基金安全风险管理和审计稽核,基金的调度和使用、缺口结算、统筹基金及职业年金基金的管理等职责,离退休人员待遇的核定、调整、支付和管理等。
主要工作一是负责国家和省市县相关政策的组织落实,制定相关经办规程和工作规范,具体进行经办工作的实施;二是承担全县1.5万余职工职业年金的集中受托管理和个人账户管理,对职业年金基金投资运营情况实行监督,保证职业年金资产的安全,开展职业年金具体经办管理;三是承办全县机关事业单位和职工参保登记、工资申报、缴费基数核定、基金及职业年金征收,养老保险个人帐户管理、关系转移接续、个人权益记录的管理和查询、待遇(含职业年金)核定和发放、审计稽核、风险防控等工作;四是根据国家、省市县规定承办全县离退(职)休基本养老金待遇的计算、核定、调整、支付和制订全县统筹基金的预算管理、会计核算、基金征收、基金安全风险离退(职)休人员社会化管理服务工作,确保退休人员共享经济社会发展成果;五是开展政策宣传、业务培训以及政策解释等工作,六是保障全县信息系统正常运行、日常维护和数据对接等任务,方便广大参保单位和干部职工。
(二)2019年重点工作完成情况。
1.参保范围内符合条件的单位和人员应保尽保。2019年12月我县机关事业养老保险参保单位373个,参保人员共15263人,退休职工7793人。做到全县范围内符合条件的单位和人员应保尽保。
2.基本养老金和职业年金按时足额征收。1-12月共完成征收机关事业基本养老金2.49亿元,征收机关事业职业年金1.19亿元。
3.参保退休人员养老金正常发放。2019年1-12月发放机关事业养老金4.15亿元,确保参保退休人员养老金在每月10日前正常打卡发放。进一步推动养老金通过社保卡发放,新退休人员实现100%通过社保卡发放养老金。
4.开展行政权力运行抽查,加强纪检监督。认真开展行政权力运行抽查,分工明确,配备纪检员,加强纪检监督工作,落实每季度开展自我纪检监察制度。
5.创新开展生存状况调查。联系居保局、社保局、医保局等部门,联合调用数据,应用大数据比对开展生存状况调查,达到让数据多跑路、群众少跑路的目标。高效、准确的验证省、市在大数据比对中发现的死亡职工继续领取养老金情况。组织机保局职工上门走访80岁以上机关事业单位退休人员,进行生存认证。
6.做好机关事业单位人员养老保险“中人”待遇核算的准备工作。完善“中人”(2014.9-2024.9退休人员)信息并已全部录入系统,做好机保改革“中人”待遇计发准备。
二、机构设置
岳池县机关事业单位职工养老保险局属于参公管理的一级预算单位,共有在职职工15人(参公人员12人,劳务派遣3人)。
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计426.36万元。与2019年相比,收、支总计各增加79.36万元,上升22.86%。主要变动原因是人员增加。
(图1:收、支决算总计变动情况图)(柱状图)
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计213.18万元,其中:一般公共预算财政拨款收入213.18万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元;国有资本经营预算财政拨款收入0万元;事业收入0万元;经营收入0万元;附属单位上缴收入0万元;其他收入0万元。
(图2:收入决算结构图)(饼状图)
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计213.18万元,其中:基本支出213.18万元,占100%;上缴上级支出0万元;经营支出0万元;对附属单位补助支出0万元。
(图3:支出决算结构图)(饼状图)
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计426.26万元。与2018年相比,财政拨款收、支总计各增加79.36万元,增长22.86%。主要变动原因是人员增加,人员经费增加。
(图4:财政拨款收、支决算总计变动情况)(柱状图)
(除国有资本经营预算外,数据来源于财决Z01-1表,口径为“总计”数+国有资本经营预算。)
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出213.18万元,占本年支出合计的100%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款增加79.36万元,增加22.86%。主要变动原因是人员增加,人员经费增加。
(图5:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况)(柱状图)
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出213.18万元,主要用于以下方面:社会保险经办机构支出177.76万元,占83.38%;一般公共服务(类)支出0万元,占0%;教育支出0万元,占0%;科学技术支出0万元,占0%;社会保障和就业支出20.07万元,占9.42%;医疗卫生支出6.41万元,占3%;住房保障支出8.94万元,占4.2%。
(图6:一般公共预算财政拨款支出决算结构)(饼状图)
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年般公共预算支出决算数为213.18,完成预算100%。其中:
1.一般公共服务,社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项):支出决算为177.76万元完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是严格执行预算规定。
2.社会保障和就业(类),行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项),机关事业单位职工职业年金(项):支出决算为20.09万元,完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是严格执行预算规定。
3.医疗卫生与计划生育(类),行政事业单位医疗(款),行政单位医疗(项)支出决算为6.41万元,完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是严格执行预算规定。
4.住房保障支出(类),住房保障支出(款),住房公积金(项)支出决算为8.94万元,完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是严格执行预算规定。
(数据来源财决08表,罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较,与预算数持平可以不写原因。)
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出213.18万元,其中:
人员经费177.76万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费35.42万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
(数据来源财决07表,根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。)
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元,完成预算0%,决算数小于预算数(或与预算数持平)的主要原因是公务用车由事务管理局统一管理,因此无公车运行维护费;并且严格执行中央八项规定,减少不必要的公务接待等“三公”经费支出;无因公出国出境事宜。
(上述“预算”口径为调整预算数,包括政府性基金支出决算情况。)
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0万元,占0%。具体情况如下:
(图8:“三公”经费财政拨款支出结构)(饼状图)
1.因公出国(境)经费支出0万元。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元主要原因是公务用车由事务管理局统一管理。
3.公务接待费支出0万元,完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年减少0.05万元,下降100%。主要原因是并且严格执行中央八项规定,减少不必要的公务接待等“三公”经费支出。
外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
根据预算绩效管理要求,本部门(单位)在年初预算编制阶段,组织对项目开展了预算事前绩效评估,对1个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取1个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看较好地完成了年初制定的计划。本部门还自行组织了生存认证项目绩效评价,从评价情况来看我单位完成了2019年全县退休人员生存认证调查,通过实地走访等形式,查出了冒领养老金3起,共计15余万元,挽回了社保基金的损失。
十一、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2019年,机保局机关运行经费支出35.42万元,比2018年减少5.58万元,减少13.6%,主要原因是2019年退休1名职工,公用经费、差旅费等减少。
(数据来源财决CS05表)
(二)政府采购支出情况
2019年,政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
(数据来源财决CS06表)
(三)国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日,共有车辆1辆,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。公务用车由事务管理局统一管理使用,因此无公务用车运行维护费。
(数据来源财决CS05表,按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。)
第三部分名词解释
1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。。
3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。。
4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务:指单位职工人员经费和公用经费支出。
10.社会保障和就业:指单位在职职工的养老保险局和职业年金费用。
11.医疗卫生与计划生育:指单位在职职工的医疗保险费用支出。
12.住房保障(类):指单位职工住房公积金支出。
(解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级,请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。)
13.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
17.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列,并根据本部门职责职能增减名词解释内容。)
第四部分附件
岳池县机关事业单位职工养老保险局
2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成:岳池县机关事业单位职工养老保险局属于二级预算单位,下设一个办公室、计划财务股、基金征缴股、退休人员管理股以及职业年金股。
(二)机构职能:负责全县机关事业单位养老保险和职业年金业务经办管理的组织实施,2019年起养老保险征收由税务局经办,我单位负责经办养老保险业务。全县统筹基金的预算管理、会计核算、基金征收、基金安全风险管理和审计稽核,基金的调度和使用、缺口结算、统筹基金及职业年金基金的管理等职责,离退休人员待遇的核定、调整、支付和管理等。
主要工作一是负责国家和省市县相关政策的组织落实,制定相关经办规程和工作规范,具体进行经办工作的实施;二是承担全县1.5万余职工职业年金的集中受托管理和个人账户管理,对职业年金基金投资运营情况实行监督,保证职业年金资产的安全,开展职业年金具体经办管理;三是承办全县机关事业单位和职工参保登记、工资申报、缴费基数核定、基金及职业年金征收,养老保险个人帐户管理、关系转移接续、个人权益记录的管理和查询、待遇(含职业年金)核定和发放、审计稽核、风险防控等工作;四是根据国家、省市县规定承办全县离退(职)休基本养老金待遇的计算、核定、调整、支付和制订全县统筹基金的预算管理、会计核算、基金征收、基金安全风险离退(职)休人员社会化管理服务工作,确保退休人员共享经济社会发展成果;五是开展政策宣传、业务培训以及政策解释等工作,六是保障全县信息系统正常运行、日常维护和数据对接等任务,方便广大参保单位和干部职工。
(三)人员概况。岳池县机关事业单位职工养老保险局属于参公管理的二级预算单位,共有在职职工15人(参公人员12人,劳务派遣3人)。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。
全年收入213.18万元,其中财政拨款收入213.18万元,占收入的100%,无其他收入。
(二)部门财政资金支出情况。
全年财政支出213.18万元,其中人员经费177.76万元,公用经费35.42万元。
(三)“三公”经费支出情况
岳池机关事业单位职工养老保险局2019年度“三公”经费,其中:公务用车购置及运行维护费为0万元;公务接待费支出为0万元。
(1)公务接待费
2019年公务接待费0万元,较2018年决算数下降,主要原因是公务接待活动中厉行节约,减少支出。
(2)因公出国(境)经费
2019年因公出国(境)费0万元。
2019年因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。
(3)公务用车购置及运行维护费
2019年公务用车购置及运行维护费0万元,较2018年决算数下降100%,下降原因是因为实行公务用车改革,改革后我们不再发生此费用。
三、部门整体预算绩效管理情况(根据适用指标体系进行调整)
(一)部门预算管理。
包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。按规定及时在县政府门户网站公开了2020年度预算和2019年度部门决算。
(二)专项预算管理。
包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。
(三)结果应用情况。
包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。
四、评价结论及建议
(一)评价结论。
严格执行了财政的预算决定,合理使用财政预算款项。2019年绩效目标已完成。
(二)存在问题。
内控意识不足,内控制度有待加强。财务人员业务能力有待提升,财务制度有待更新。
(三)改进建议。
加强内控管理,完善内部控制制度。加强对财务人员的定期培训,提升业务能力。加强对管理人员的培训,提高其监管能力,保障内部控制顺利进行。
第五部分附表
川公网安备 51162102000121号