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第一部分  岳池县财政局概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分财政局2025年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

二、财政拨款收支预算情况说明

三、一般公共预算当年拨款情况说明

四、一般公共预算基本支出情况说明

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分岳池县财政局2025年部门预算表……24

表1 部门收支总表

表1-1 部门收入总表

表1-2 部门支出总表

表2财政拨款收支预算总表

表2-1财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3 一般公共预算支出预算表

表3-1 一般公共预算基本支出预算表

表3-2一般公共预算项目支出预算表

表3-3 一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4 政府性基金预算支出预算表

表4-1 政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5 国有资本经营预算支出预算表

表6 部门预算项目绩效目标表

表7 部门整体支出绩效目标表

第一部分  岳池县财政局概况

一、基本职能及主要工作

（一）岳池县财政局（以下简称财政局）职能简介

1.拟订全县财税发展战略、规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律、法规和规章。拟订全县性财税规范性文件并组织实施，按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定、执行政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，执行地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有资本出资人职责。制定县级国有资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责监督和管理县属企业的国有资产工作。建立完善企业国有资产管理制度，起草全县企业国有资产管理的规范性文件，依法对全县企业国有资产管理进行指导。指导推进国有企业改革和重组，完善法人治理结构，推进国有企业建立现代企业制度。通过法定程序，提出对所监管企业负责人的任免建议，协助做好县属国有企业负责人日常管理工作，负责国有企业人才工作的检查指导。协调上级驻岳国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

9.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

10.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

11.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

12.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。依法指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。

14.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

15完成县委、县政府交办的其他任务。

16.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺县与各乡镇收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。贯彻落实税收制度改革，健全地方税收制度体系。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

17.有关职责分工。

（1）税政管理职责分工。县财政局负责提出地方税收规范性文件建议，负责组织县税务局等部门提出地方税税种增减、税目税率调整、减免税等建议，负责组织起草规范性文件，提出并组织审议税收政策建议，与县税务局共同上报和下发。县财政局负责在授权范围内对税收政策进行解释，县税务局对执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释，并向县财政局备案。

（2）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。

（3）全县机关事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定机关事业单位单位国有资产管理制度并负责组织实施和监督检查，负责全县机关事业单位经营性资产管理工作。县政府办公室（县机关事务管理局）负责县级机关事业单位国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置等工作，制定县级机关事业单位非经营性资产管理具体制度和办法并组织实施，接受县财政局的指导和监督检查。

县级机关事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

（4）各类投资基金。县发展和改革局负责推动政府出资产业投资基金行业信用体系建设，组织拟订促进私募股权基金发展的政策措施，牵头会同有关部门研究制定政府对私募股权基金出资的标准和规范。县财政局负责地方国有金融资本管理工作，会同县发展改革局及县级相关行业主管部门负责财政性资金出资发起设立或参股设立的股权投资基金管理。县政府办公室（县金融工作局）参与指导各类投资金规范发展。

（5）全县党政机关、事业单位公务用车管理的职责分工。按照《党政机关公务管理实施办法》的规定，县财政局负责全县执法执勤用车、特种专业技术编制、购置、更新核批工作；县政府办公室（县机关事务管理局）负责全县党政机关、调研用车、老干部服务用车等一般公务用车编制、购置、更新核批工作，并全县党政机关、事业单位公务用车处置工作；县机关事务服务中心负责所属车辆的管理和调度等职能。

（二）岳池县财政局2025年重点工作。

2025年，全县财政工作将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府决策部署，紧紧围绕县委、县政府确定的目标和任务，严格执行预算法及其实施条例，全力抢抓发展机遇，积极应对各项挑战。贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，为全县加快融入成渝地区双城经济圈、开启全面建设社会主义现代化岳池崭新篇章提供坚实财政保障。

（一）坚持依法理财以财辅政。全面贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例，严格执行人大批准的预算，未纳入预算的不安排支出，严格预算追加，加大财会监督检查力度，及时向人大报告法定事项，依法公开预决算信息，强化为政理财。坚持以财辅政理念，坚决贯彻落实县委重大决策部署，聚焦经济建设中心工作和高质量发展首要任务，推动我县经济社会健康稳定发展。

（二）坚持过紧日子原则不放松。坚持党政机关过紧日子，健全过紧日子制度、严格过紧日子执行、强化过紧日子监督。不断提质增效优化支出结构，对刚性支出据实保障，对弹性支出量力安排，切实体现支出分层分类、有保有压，确保全县支出规范有序、管控有力。

（三）坚持“三保”支出优先地位。坚决兜牢“三保”底线，做到年初预算编制不留缺口、年中执行监测不留死角。不断完善“三保”支出监控预警机制，坚持“三保”支出优先地位，实行最低库款保障管控机制，不因资金调度问题影响“三保”支出兑现，确保我县不发生“三保”风险事件。

（四）坚持增进民生福祉不动摇。持续加大民生领域投入，办好省定、市定、县定民生实事，提升基本公共服务水平，加强基础性、普惠性、兜底性民生保障，全面落实基本民生政策提标筹资责任，做好提标规划的筹资平衡和预算安排，确保民生提标政策落地落实。优化救助福利体系，兜牢社会保障底线。强化财政稳就业、保就业、促就业责任担当，助力企业稳岗扩岗，保障重点群体就业。落实财政教育投入责任，持续稳定加大教育投入力度，确保完成财政教育支出两个只增不减任务。支持公共文化服务体系建设，保障公益文化场馆免费开放，深入推动全县文化事业繁荣发展。

（五）坚持深化国资国企改革。一是做强核心产业，聚焦国有企业功能定位和发展方向，深入分析市场环境和资源优势，不断扩大建筑、人力资源、石油、砂石、商砼、交通运输等主营业务营收渠道，推动国有企业主营业务收入和利润总额实现较大增长。二是做优资产管理，全面清查资产底数，对存量资产进行整合利用，将部分资产注入县属国有企业，在壮大国有企业规模的同时，进一步提高国有资本运行效益。

（六）坚持防范化解财政风险。积极做好各领域防风险保稳定工作，重点关注政府隐性债务、金融和资金支付使用风险的防范。严禁违法融资、违规举债，着力扭转各类风险向财政部门转移的局面，确保财政、金融、国企健康发展。稳妥处置地方政府债务风险，积极化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，切实规范政府举债行为。加强全口径政府债务常态化管理，完善常态化监控、核查、督查机制，对各类隐性债务风险隐患做到早发现、早处置。

（七）坚持深化预算管理改革。健全现代预算制度，强化预算收支全口径管理，严格执行“收支”两条线制度，提高全县预算的完整性、精准性。加强财政资源统筹，深化零基预算改革，打破支出固化僵化格局，完善集中财力办大事机制，增强重大决策部署财力保障，持续推动我县生物医药、输变电、岳池米粉三大产业发展走深走实，为走好产业强县之路提供坚实的资金支持。深化绩效管理改革，加强财会监督与巡察监督、审计监督等贯通协同，多措并举，推进财政绩效监督“三管三必须”落地见效，提高财政资源配置效率和资金使用效益，以更实的绩效管理举措助推全县各级各部门落实过紧日子要求。

二、部门预算单位构成情况

财政局机关内设14个业务股室（不含机关党委），包括：办公室、预算股、国库股、行政政法股、人事股、国资金融股、政府采购监督管理股、经济建设股、资环股、综合股、社保股、农业农村股、财税法规会计监督股（内审股）、科教与文化股；下属事业单位7个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位5个。主要包括：岳池县财政国库集中支付中心、岳池县票据监督中心、岳池县国资国企服务中心、政府与社会资本合作中心、岳池县财政非税收入中心、岳池县财政投资评审中心、岳池县工程价款结算中心。局机关共有编制100名，其中：公务员编制30名、工勤人员1名，参公管理28名，事业编制41名。

2025年，财政局下属事业单位预算编制由财政局机关统一编制，未进行单独

第二部分  岳池县财政局2025年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：：一般公共预算拨款收入1867.5万元；支出包括：一般公共服务支出1561.58万元、社会保障和就业支出130.71万元、卫生健康支出65.81万元、住房保障支出109.4万元。财政局2025年收支预算总数1867.5万元，比2024年收支预算总数减少23.15万元，主要原因是厉行节约。

（一）收入预算情况

财政局2025年收入预算1867.5万元，其中；一般公共预算拨款收入1867.5万元，占100%。

（二）支出预算情况

财政局2025年支出预算1867.5万元，其中：基本支出1483.5万元，占79.44%；项目支出384万元，占20.56%。

二、财政拨款收支预算情况说明

财政局2025年财政拨款收支预算总数1867.5万元，比2024年财政拨款收支预算总数减少23.15万元，主要原因是厉行节约。

收入包括：一般公共预算拨款收入1867.5万元；支出包括：一般公共服务支出1561.58万元、社会保障和就业支出130.71万元、卫生健康支出65.81万元、住房保障支出109.4万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

财政局2025年一般公共预算当年拨款收入1867.5万元，比2024年预算数减少23.15万元，主要原因是厉行节约。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1561.58万元，占83.62%；社会保障和就业支出130.71万元，占7%；卫生和健康支出65.81万元，占3.52%；住房保障支出109.4万元，占5.86%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2025年预算数为791.7万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费，保障部门正常运转。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2025年预算数为160万元，主要用于：支出办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费，保障部门正常运转。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2025年预算数为38万元，主要用于：预算一体化建设等相关费用支出。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）2025年预算数为40万元，主要用于：财政国库集中收付业务相关费用支出。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）2025年预算数为40万元，主要用于：财政监察方面专项业务费用支出。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）2025年预算数为86万元，主要用于：金财网、金保网建设相关费用支出。

7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2025年预算数为20万元，主要用于：财政投资评审咨询服务费用支出。

8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2025年预算数385.89万元，主要用于：下属事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为127.4万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为3.31万元，主要用于：事业干部购买失业保险费用支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为20.51万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位基本医疗保险由单位缴纳的缴费支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为16.65万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险由单位缴纳的缴费支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为6.31万元，主要用于：部门公务员医疗保险由单位缴纳的缴费支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2025年预算数22.33万元，主要用于退休职工医疗补助费由单位缴纳的缴费支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为109.4万元，主要用于：部门行政事业单位人员住房公积金由单位缴纳的部分缴费支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

财政局2025年一般公共预算基本支出1483.5万元，其中：

人员经费1301.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费181.74万元，主要包括：主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

财政局2025年“三公”经费财政拨款预算数6.32万元，其中：公务接待费6.32万元，公务用车购置及运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）因公出国（境）经费与2024年预算持平。主要原因是2024、2025年均未安排因公出国（境）经费。

（二）公务接待费与2024年预算下降了2.47%。主要原因是厉行节约。

2025年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动产生的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）公务用车购置及运行维护费与2024年预算持平。主要原因是公车改革后财政局已无公务用车，2024、2025年也未安排公务用车购置。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2025年安排公务用车购置费0万元，拟购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2025年安排公务用车运行维护费0万元。

六、政府性基金预算支出情况说明

财政局2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算情况说明

财政局2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2025年，财政局下属岳池县财政国库集中支付中心、岳池县票据监督中心2家参照公务员法管理的事业单位及岳池县债务与转移支付项目编审中心、政府与社会资本合作中心、岳池县财政非税收入中心、岳池县财政投资评审中心、岳池县工程价款结算中心5家事业单位的机关运行经费财政拨款预算为181.74万元，比2024年预算减少0.61万元，下降0.33%。主要原因是厉行节约。

（二）政府采购情况

财政局2025年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年底，财政局所属各预算单位共有车辆0辆其中，定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2025年财政局开展绩效目标管理的项目44个，涉及预算1867.5万元。其中：人员类项目26个，涉及预算1301.76万元；运转类项目3个，涉及预算181.74万元；特定目标类项目13个，涉及预算384万元。

第三部分  名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2．上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

３．一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4．一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：主要用于保障局机关财政工作正常开展的项目支出，包括财政政策研究、债券编审相关工作经费，财政业务系统相关软件硬件运行维护费用等。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指局机关绩效评价机构聘请外部绩效评价中介服务机构费用。

6．一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指局机关除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出，如财政监督检查专项业务费。

7．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

8．医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

第四部分  岳池县财政局2025年部门预算表